如何在澳大利亚自己动手报税？

2023-2024财年结束以后，澳大利亚就进入了报税季。

对于个人而言，在10月31日之前，提前个人的税务报表，你就会知道是否需要补税，或者是退税。

个人报税（Lodge a Tax Return），既可以是自己一步步填写提交，也可以找税务志愿者，或者财务代理会计师辅助填写。

这取决于你个人的收入情况。你不仅要考虑收入总额以及税务抵扣项目，还要考虑收入构成，比如是否包含投资分红或亏损、是否有不动产出租或买卖增值等。

具体到我自己，我的收入总额和构成，十分简单。唯一有些麻烦的是，投资的基金分红，但我一步步填写下来，也还算顺利。

本文，我来聊聊在自己手动报税过程中，我遇到的一些问题以及经验。

1. 哪些收入需要报税？

对于这个问题，ATO有明确的解释，这里我稍微简化总结：你的工资、奖金、银行利息、投资收入等。

如果你有一些可以抵扣的项目，比如某个行业协会的会员费、某些特殊工种的洗衣费、或者是居家办公费用。

那么，你最终需要报税的部分就是，收入总额 - 抵扣总额 = 应税收入（Taxable Income）。

应税收入将按照澳大利亚的阶梯税率进行缴税，多退少补。

2. 收入信息如何自动更新到ATO的系统？

不管是上班，还是银行开户、投资开户，你都需要提交你的税务编号。

一方面，税务编号证明你是澳大利亚的纳税居民，公司在发薪水时会预扣除一部分税金，基金分红时也会扣除资本利得税。

另一方面，税务编号在报税季的时候，也能够帮助企业向ATO传递你的税务信息。

所以，在ATO的线上税务报表中，你的收入、银行利息、投资收益等，都会陆续被企业上传到报表中。

你要做的事，就是等待收入信息和数字自动上传更新，以及检查它们是否准确。

3. 什么时候能看到这些自动更新的信息？

我觉得这个时间其实没有准确的日期，只有一个大致的区间。

比如，我的收入信息，在7月初就很快更新到了ATO线上税务报表了。大概7月中旬，银行利息和保险信息也都陆续更新。我检查后补充了一些缺少的银行利息数据。

我有投资基金，他们的基金年度税务报告（Annual Tax Statement），大概在7月底发到了我的电子邮箱。

这时候，如果你不想等待ATO系统的更新，根据以上信息，你其实已经可以自己填写报表了。

尤其是保险信息，和基金年度税务报告，他们都很清晰的告诉你，哪些项对应什么数字和答案，填写起来十分方便。

但是因为是第一次报税，我担心我理解和填写有误，所以就等着基金公司上传数据，大概8月中旬，基金分红数据也更新了。

至此，所有的信息都已经上传。

4. 收入计算：记账时间，还是入账时间？

为什么我会有这个问题，是因为在七月初，我收到了6月末的一部分工资收入。

这就意味着，这部分收入发生在2023-2024财年，但是我实际收到，是在2024-2025财年。

按照道理来讲，它应该被计算到2023-2024财年的，毕竟它是6月的收入。

然而，在ATO线上税务报表的数据中，这部分收入并没有归属到上一个财年。公司上传的收入信息，是截止到6月30日之前实际发放的收入。

不同的是，基金分红的收入是7月收到的，但却依旧被归入了2023-2024财年。

我检查了一下分红明细，才发现分红的宣布日期是在6月，可能是这个原因才归入到了上一财年。

所以，我觉得这个问题没有一个统一的答案。

你可以参考的数据来源，包括你的工资单，还包括基金公司发送的基金年度税务报告。如果报告显示了某些数字，你就需要填写进去。

5. 配偶收入需要填写吗？

需要。

数据不一定是精准的，毕竟我们没办法完全确认自己计算的数字，是否就是ATO统计到的数字。

6. 私人医疗保险信息如何填写？

根据保险公司提供的税务报表来填写即可。

不过需要注意的是，如果你是作为家庭投保或参保，那么你可以选择代替你的家人申请税务返还。

那么你的家人只需要选择——“我的家人已经代替我申请”——这个选项。

或者，你们也可以各自分开申报。

同时，保险信息也关联着你是否需要缴纳Medicare Levy。居民在达到收入标准后是要缴纳2%的Medicare Levy。

即使你有了私保，你依然需要缴纳，只是会免除额外的Medicare Levy Surcharge。

7. 是否应该找一个会计师协助报税？

如果你发现你完全没办法自己操作报税，那么我还是建议你找一个专业人士来帮助你。

他们不仅仅提供报税服务，还有问题咨询。

同时，明年你进行2024-2025财年报税的时候，会计师的财务支出可以税务抵扣。

8. 多久能够拿到退税？

一般在一周之内就能完成审核和返还。

退税会发放到你在ATO预留的银行卡中。

好了，以上就是我在报税中所遇到的问题，以及我在网络查询和实际操作中总结出来的一点点经验。

我只是一个普通的居民，我的报税内容也比较简单，希望这些经验对你有所帮助。